En los últimos años, el alquiler de viviendas a través de plataformas como Airbnb se ha convertido en una forma popular de ganar dinero extra en España. Sin embargo, cada vez que se generan ingresos, surge la pregunta: ¿Cuánto te quita Hacienda por Airbnb? Este artículo te ofrecerá una guía completa sobre los impuestos, las obligaciones fiscales y los aspectos legales que debes considerar si eres anfitrión en España.
¿Qué es Airbnb y cómo funciona?
Airbnb es una plataforma digital que permite a personas alquilar sus propiedades temporales a viajeros, este modelo ha revolucionado el turismo, ofreciendo alternativas a los hoteles tradicionales y, al mismo tiempo, brindando oportunidades de ingresos a propietarios de viviendas. Sin embargo, a medida que el uso de estas plataformas ha crecido, también lo ha hecho la atención de las autoridades fiscales.
Ingresos que se generan por esta plataforma
Cuando alquilas tu propiedad a través de Airbnb, generas ingresos que debes declarar al fisco. Por lo general, suelen ser de dos tipos:
- Ingresos por alquiler directo: se refiere a la cantidad que recibes por cada reserva realizada en tu propiedad vacacional.
- Ingresos ocasionales: Si decides alquilar tu propiedad solo en períodos cortos, estos ingresos también se consideran en tu declaración.
Es importante resaltar que no importa si los ingresos son altos o bajos, la obligación de declarar siempre existe. Puedes buscar asesoría de expertos en rentas y trámites de casas vacacionales si de igual forma no te queda muy claro el tema de este tipo de impuestos.
¿Cuánto debes declarar por Airbnb?
Como anfitrión de Airbnb, estás obligado a declarar tus ingresos a Hacienda, la norma general establece que debes incluir todos los ingresos obtenidos en el año fiscal correspondiente. Sin embargo, es fundamental tener en cuenta que existen deducciones que pueden aplicarse y que pueden reducir la base imponible. En ese caso, estas serían algunas deducciones fiscales que podrías considerar:
- Gastos de mantenimiento y reparación: cualquier gasto relacionado con el mantenimiento de la propiedad es deducible.
- Amortización del inmueble: puedes devaluar la propiedad a lo largo de los años, lo que se traduce en una deducción fiscal.
- Gastos de limpieza y suministro: los costos de servicios como la limpieza, electricidad, agua e Internet también son deducibles.
- Intereses hipotecarios: si la propiedad está hipotecada, los intereses pagados pueden ser deducibles.
Las deducciones son claves para optimizar la cantidad final que terminarás pagando, es recomendable mantener un registro detallado de todos los gastos, ya que Hacienda puede solicitar esta información en caso de una inspección.
Tipo impositivo aplicable a los ingresos
Los ingresos generados por el alquiler de propiedades a través de plataformas como Airbnb se consideran rendimientos del capital inmobiliario. Estos ingresos se integran en la base del IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) que según la legislación española, la tarifa del impuesto depende de la cantidad de ingresos que generes:
- Base general: Si tus ingresos no superan los 12.450 euros anuales, la retención es del 19%.
- Base entre 12.450 y 20.200 euros: Los primeros 12.450 euros se gravan al 19%, y el resto, al 24%.
- Base entre 20.200 y 35.200 euros: La parte de la base general se grava al 30%.
- Más de 35.200 euros: Los ingresos que superen esta cantidad se gravan al 47%.
Sin embargo, deberás hacer una declaración anual y es posible que debas presentar pagos a cuenta durante el año.
Cómo declarar los ingresos
La forma más conveniente de declarar los ingresos por alquiler en Airbnb es a través del modelo 100, específicamente en la sección de rendimientos del capital inmobiliario., aquí te dejamos un paso a paso para facilitarte el proceso:
- Reúne toda la documentación necesaria: asegúrate de contar con todos los recibos de ingresos y gastos desde el inicio del año fiscal.
- Accede a los modelos de Hacienda: puedes hacerlo a través del portal de la Agencia Tributaria, es recomendable usar un certificado digital para acceder a tus datos fiscales y presentar la declaración.
- Rellena el modelo 100: completa la información solicitada en el formulario, incluyendo tus ingresos netos después de deducciones.
- Presenta tu declaración: una vez que verifiques que toda la información es correcta, presenta tu declaración dentro de plazo para evitar posibles sanciones.
Es crucial mantener copias de todos los documentos y declaraciones para poder gestionarlo adecuadamente en futuros ejercicios fiscales.
Consecuencias de no declarar los ingresos de Airbnb
No declarar los ingresos generados por el alquiler en Airbnb puede tener severas consecuencias, y es que La Agencia Tributaria ha incrementado sus esfuerzos en la detección de fraudes fiscales, haciendo uso de herramientas tecnológicas para monitorear estas actividades. Algunas de las repercusiones que puedes enfrentar incluyen:
- Sanciones económicas: si Hacienda detecta que no has declarado ingresos, puedes enfrentarte a multas que van desde el 50% hasta el 150% del importe no declarado.
- Recargos e intereses de demora: si no pagas a tiempo, es probable que se te apliquen recargos sobre la deuda pendiente.
- Inspecciones fiscales: podrías ser objeto de una revisión más exhaustiva, lo que requeriría una inversión significativa de tiempo y costos legales para defender tu posición.
Aspectos legales y regulaciones de Airbnb en España
Adicional a las obligaciones fiscales, los anfitriones de Airbnb en España deben cumplir con una serie de normativas locales y autonómicas que regulan el turismo y el alquiler. Según la comunidad autónoma en la que te encuentres, podría ser necesario registrarse como propietario turístico ante las autoridades correspondientes. Esto puede incluir:
- Número de registro: obtendrás un número de registro de actividad que deberás incluir en tus anuncios de Airbnb.
- Licencias específicas: algunas localidades podrían exigir que obtengas permisos específicos para poder alquilar tu propiedad.
- Normativas de seguridad y salubridad: los inmuebles deben cumplir con requisitos mínimos de seguridad y salubridad, como detectores de humo y extintores.
¿Qué hacer si eres nuevo en Airbnb?
¡No entres en pánico! Lo primero es que te informes sobre las normas que rigen tu localidad, ya que las multas por incumplirlas pueden ser elevadas. Por otro lado, si estás considerando alquilar tu propiedad en Airbnb por primera vez, es importante que te prepares adecuadamente, puedes consultar aquí con personal experto en el área de rentas vacacionales. Además, es necesario que lleves un registro detallado de todas las actividades económicas de la propiedad.